Правила криптографии в Германии 2024 – Криптостолица Европы

Как криптоинвестор, оглядываясь назад на 2024 год, я не могу не признать значительную трансформацию, которую претерпела наша отрасль. Регуляторы по всему миру активизировали свои усилия по установлению четких законов для криптовалют. Соединенные Штаты предприняли ряд решительных действий против крупных игроков, что послужило тревожным сигналом для мирового сообщества. Мы пришли к пониманию того, что соблюдение местных правил имеет решающее значение для успеха на этой арене.

Введение

Как исследователь, изучающий развитие регулирования, я могу сказать вам, что Европейский Союз взял на себя ведущую роль в установлении новых стандартов регулирования цифровых активов. После двух лет интенсивных переговоров Европейский совет и парламент достигли соглашения по предложению о рынках криптоактивов (MiCA). Это новаторское законодательство знаменует собой первую попытку ЕС создать нормативную базу для предприятий, работающих с цифровыми активами.

Как крипто-инвестор из Европейского Союза, я рад сообщить, что криптовалюты признаны законным платежным средством внутри союза. Однако важно помнить, что правила, регулирующие криптовалютные биржи и налогообложение, могут существенно отличаться от одного государства-члена к другому. В этом году было введено несколько новых правил, направленных на повышение доверия к рынку и создание более благоприятной торговой среды для всех нас.

Как аналитик, я бы перефразировал это следующим образом: I. Позиция Германии в отношении криптовалюты:

Анализ рынка в Европе

• Центральная, Северная и Западная Европа (CNWE) станет второй по величине криптоэкономикой в ​​мире в 2023 году.
• В апреле 2023 года Парламент ЕС принял Закон о рынках криптоактивов (MiCA) для криптоактивов в Европейском Союзе.
• По данным Chainaанализа, рост Европы во многом был обусловлен «китами».
• Европа имеет крупнейшую в мире криптоэкономику, собрав в 2023 году 1 триллион долларов, что составляет 25% всей криптовалютной активности в мире.
• В Европе в разных странах применяется разный подход, когда дело доходит до легализации и использования криптовалют.
• В 2023 году в ЕС было зарегистрировано почти 1000 криптовалютных компаний.
• Крупнейшим крипторынком в Европе является Германия.
• Самый популярный выбор среди европейцев – Биткойн! За ним внимательно следят проекты Ethereum, NFT и Metaverse.

Что такое MiCA?

• С внедрением MiCA, регулирования рынков криптовалютных активов, ЕС сделал большой шаг в мире криптовалют.
• Регламент MiCA представляет собой комплексную структуру, предназначенную для контроля деятельности и услуг, связанных с криптоактивами в ЕС.
• Он заменяет отдельные законы стран-членов набором руководящих принципов, предоставляя поставщикам услуг криптоактивов и эмитентам токенов ясность и безопасность.
• Отдельные национальные регулирующие органы будут нести ответственность за соблюдение закона, а Европейское банковское управление (EBA) и Европейское управление по ценным бумагам и рынкам (ESMA) будут иметь полномочия контролировать и проводить расследования.
• Введение регулирования MiCA в 2024 году изменит правила игры в определении направления законодательства о криптовалютах.
• Новаторский закон призван помочь обеспечить более безопасное и более регулируемое пространство цифровых финансов.
• Он делит криптоактивы на три подкатегории: электронные деньги, токены, ссылающиеся на активы, и все другие криптоактивы.
• MiCA будет подчинять эмитентов крупных стейблкоинов строгим правилам, включая сохранение резервов для покрытия всех претензий и предоставление держателям права немедленного погашения. Также будет установлен лимит на ежедневные транзакции в размере 200 миллионов евро (208 миллионов долларов США) в рамках ограничений, если стейблкоины будут широко использоваться в качестве средства платежа.

Правила Германии в отношении криптовалют

Национальный сценарий

• Германия идентифицирует криптовалюты как финансовые инструменты, что делает их объектом действия законов, касающихся ценных бумаг, товаров и инвестиций.
• Он отрегулировал криптоактивы, приняв в 2020 году закон, который обязывает все биржи криптовалют, работающие в Германии, получать лицензию Федерального органа финансового надзора (BaFin).
• BaFin играет жизненно важную роль в немецком криптосценарии!

Европейские правила по Германии

• Европейский парламент принял структуру рынков криптоактивов (MiCA) в апреле 2023 года.
• Его цель – способствовать стабильности и обеспечить безопасность инвесторов.

Положения о борьбе с отмыванием денег (AML)

• В Германии существует четкий список правил ПОД, применимых к биржам и поставщикам услуг.
• Поставщики должны внедрять процедуры KYC и отслеживать транзакции, чтобы предотвратить отмывание денег.
• Они обязаны сообщать о подозрительной деятельности в Подразделение финансовой разведки (ПФР) через систему отчетности о подозрительных транзакциях BaFin.

В Германии каждая транзакция должна быть авторизована BaFin и соответствовать правилам по борьбе с отмыванием денег (AML) и «Знай своего клиента» (KYC).

Налогообложение криптовалют в Германии

• Прибыль от криптовалют облагается налогом по ставке НДФЛ. Налогообложение применимо ко всем, кто занимается инвестированием, майнингом или торговлей криптовалютами.
• Прибыль от криптовалюты не облагается налогом в Германии, если она составляет менее 600 евро или период владения превышает один год.
• Доходы от криптовалюты также облагаются налогом. Он не облагается налогом, если его сумма ниже освобожденного предела в 256 евро.

Вот разбивка налоговых ставок по доходам:

Налогообложение криптовалют в Европе

• В октябре 2023 года Европейский Союз принял новое правило налогообложения криптовалют, которое обязывает криптофирмы делиться активами клиентов между налоговыми органами.
• В сферу действия директивы входят стейблкоины, NFT, токены электронных денег и криптоактивы в децентрализованном порядке.
• Между налоговыми органами и поставщиками услуг криптоактивов должен осуществляться обязательный автоматический обмен информацией.
• Он будет опубликован в Официальном журнале, бюллетене правовых актов ЕС.
• HMRC Великобритании рассматривает криптовалюту как актив, а это означает, что любая прибыль, полученная от ее продажи, облагается налогом на прирост капитала. С апреля 2023 года годовое пособие по приросту снизилось с 12 300 евро до 6 000 евро.
• В разных странах Европы действуют разные правила налогообложения:

1. Испанские криптовалютные налоги

• Криптовалюта здесь облагается налогом как основной капитал.
• Налоговые ставки зависят от типа сделки и того, что продается или обменивается.
• Налог основан на национальной ставке подоходного налога в Испании.
• Вознаграждения за ставки рассматриваются как инвестиции, облагаемые налогом по ставке 19%, или как профессиональный доход по ставке налога 24%.
• Начиная с 2023 года жители Испании должны сообщать о любых криптоактивах стоимостью более 50 000 евро в другой стране через Модель 721.
• Если совокупные активы, включая криптовалюту, превышают 700,00 евро, резидент облагается налогом на богатство.
• Нерезиденты платят общий подоходный налог в размере 24% и налог на прирост капитала в размере 19% при передаче активов и процентных доходах.
• Испания предлагает резидентам компенсировать ограниченные 25% капитальных потерь в счет налоговых обязательств, нерезиденты исключены из списка.

1. Беларусь

• В 2018 году восточноевропейское государство легализовало криптовалюту и освободило всех физических и юридических лиц от налога на криптовалюту до 2023 года.
• Его только что продлили до января 2025 года.
• Вся криптовалютная деятельность здесь считается личными инвестициями, что освобождает ее от подоходного налога и налога на прирост капитала.

1. Португалия

• С 2018 по январь 2023 года все доходы от продажи криптовалюты в Португалии не облагались налогом.
• С 2023 года прибыль от продажи криптовалюты, удерживаемой менее года, облагается фиксированной ставкой налога в размере 28%. Долгосрочная прибыль от продажи криптовалюты не облагается налогом.
• Крипто-криптовалютные сделки также не облагаются налогом.
• NFT не считаются криптоактивами для целей налогообложения.

1. Мальта

• Мальта, широко известная как остров Блокчейн, является налоговой гаванью криптовалют.
• Он признает Биткойн и другие криптовалюты как «расчетную единицу, средство обмена или средство сбережения».
• Это означает, что никто не платит налог на прирост капитала за долгосрочную прибыль от продажи криптовалюты, при условии, что она считается «средством сбережения».
• Криптовалютные сделки рассматриваются как аналогичные дневной торговле акциями или акциями. Таким образом, они облагаются налогом на прибыль в размере 35%.
• Однако в мальтийской налоговой системе существуют варианты структурирования, которые позволяют людям снизить эту налоговую ставку до уровня от 0% до 5% — все зависит от суммы заработка и места жительства.

1. Швейцария

• Подоходный налог взимается с майнинга криптовалют, а также с тех, кто является квалифицированным дневным трейдером.
• Налог на богатство взимается с общей суммы собственного капитала каждый год. Это зависит от того, где вы живете.
• Индивидуальные непрофессиональные инвесторы освобождаются от налога на прирост капитала.

Европа занимает лидирующие позиции в внедрении криптовалют благодаря своим благоприятным правилам и налоговым схемам, что делает ее одной из десяти стран, наиболее приветствующих криптовалюту.

Торговля в Европе

• Завершение MiCAR в 2023 году ознаменовало позицию Европы как глобального авангарда в области детального регулирования криптовалют.
• Постановление направлено на стандартизацию функционирования криптоактивов в Европейском Союзе.
• Он обещает юридическую ясность для эмитентов, поставщиков услуг и конечных пользователей.
• Это также обеспечивает дополнительную безопасность и целостность рынка.
• Европа считается одним из крупнейших пользователей криптовалюты в 2023 году! Швейцария и Мальта признаны рассадниками криптостартапов.
• Благодаря более единому подходу Европы к регулированию криптоактивов, он набирает популярность!

Все о МиКА

Как регуляторный аналитик, я здесь, чтобы помочь вам понять постановление MiCA, изданное 31 мая 2023 года. Это постановление, известное как «Регулирование рынков криптоактивов» (MiCA), было принято с основной целью создания единой и комплексная основа для рынков криптоактивов. Наша цель — установить четкие правила для криптоактивов и связанных с ними услуг, обеспечивая равные правила игры во всем Европейском Союзе.

Как аналитик, я могу объяснить, что европейское регулирование MiCA, призванное стимулировать инновации и обеспечивать честную конкуренцию на рынках криптоактивов, преследует главную цель: защитить активы розничных владельцев при сохранении целостности рынка. Этот регламент, сформулированный как европейский закон, будет напрямую применяться во всех государствах-членах ЕС, начиная с 2024 года.

Пересмотренный Регламент Европейского Союза о переводе средств (TFR)

Как исследователь, занимающийся финансовым регулированием, я могу сказать вам, что Положения о финансировании терроризма (ПФТ) предназначены для решения важнейших проблем отмывания денег и финансирования терроризма. В соответствии с Правилами поездок ФАТФ эти правила требуют подробного обмена информацией между отправителями и получателями во время транзакций с криптовалютой, обеспечивая эффективный мониторинг и смягчение последствий такой незаконной деятельности.

• Все это должно вступить в силу в декабре 2024 года.
• Наиболее заметные изменения включали изменение позиции в отношении внутренних переводов и сроков обмена данными о Правилах поездок.
• Криптовалютные операторы должны идентифицировать своих клиентов, чтобы избежать отмывания денег.
• Данные об источнике цифрового актива и его получателе, такие как имя, номера счетов, дата рождения и адрес, должны передаваться вместе с транзакцией и храниться на обеих сторонах перевода.
• Закон также будет охватывать транзакции на сумму более 1000 евро из самостоятельных кошельков, когда они взаимодействуют с размещенными кошельками, управляемыми поставщиками услуг криптоактивов.
• Однако правила не применяются к одноранговым переводам, осуществляемым без поставщика или между поставщиками, действующими от своего имени.

В Европейском Союзе торговля может стать проще, если вы поймете фундаментальные правила, регулирующие эту территорию.

Хронология: правила в Европе

Двигаясь вперед, давайте посмотрим, как менялась с течением времени позиция Европейского Союза в отношении криптовалют!

2024 год

2 февраля 2024 года Франция и Германия отказались от своего возражения против Закона об искусственном интеллекте, открыв путь к его одобрению Европейским Союзом. Европейский Союз продвинулся вперед в разработке своего законодательства об искусственном интеллекте (ИИ), поскольку государства-члены дали окончательное согласие на текст Закона ЕС об искусственном интеллекте.

Тьерри Бретон, комиссар ЕС по внутреннему рынку, объявил, что политическое соглашение, достигнутое в декабре 2023 года, было одобрено всеми 27 государствами-членами Евросоюза.

2023 год

18 сентября 2023 г.: BaFin призвал к глобальному регулированию криптовалюты

Как криптоинвестор, я осознаю важность глобального регулирования в криптоиндустрии, несмотря на существенные успехи, достигнутые в Европейском Союзе благодаря внедрению комплексной структуры MiCA (Рынки криптоактивов).

16-08-2023 : «Закон о финансах будущего» в Германии будет стимулировать финтех-революцию и стартапы 

Как криптоинвестор, я воодушевлен недавними событиями в Германии. 5 апреля правительство Германии представило «Закон о финансах будущего» с целью создать благоприятную атмосферу для стартапов, занимающихся финансовыми инновациями. Федеральный кабинет министров дал зеленый свет этому закону 16 августа 2023 года.

26 июля 2023 г.: Заявка на отзыв лицензии Binance на криптовалюту в Германии  

Binance отказалась от заявки на получение разрешения на хранение криптовалюты в Германии со 2 июля после обвинений в отказе со стороны регулирующих органов, в частности BaFin, Федерального органа финансового надзора Германии, который, как сообщается, отклонил заявку 29 июня.

20 апреля 2023 г.: Европейский парламент принял MiCA: трансформация криптоландшафта ЕС

Как исследователь, изучающий криптоиндустрию Европейского Союза, я рад сообщить, что 20 апреля Европейский парламент утвердил регулирование рынков криптоактивов (MiCA). Это важная веха, поскольку она приводит к созданию единых правил для криптобизнеса во всем ЕС. Раньше этим фирмам приходилось ориентироваться в сложном лабиринте 27 различных нормативно-правовых рамок, существующих в каждом государстве ЕС. Благодаря внедрению MiCA компании теперь смогут получить единую лицензию и расширять свою деятельность по всему Европейскому Союзу.

03.08.2023: BaFin предлагает индивидуальную оценку NFT, избегая широкой классификации

Согласно заявлению BaFin от 8 марта, невзаимозаменяемые токены (NFT) не подпадают под категорию ценных бумаг в соответствии с действующим законодательством. Однако важно отметить, что каждая ситуация требует индивидуальной оценки. Критерии отнесения НФТ к ценным бумагам в данном случае не применяются.

2022

17-10-2022: Германия обогнала США как ведущую криптоэкономику в третьем квартале: отчет

В третьем квартале 2022 года согласно рейтингам Coincub Германия опередила США как мирового лидера в области криптобезопасности.

05.11.2022 : Германия вводит льготные налоговые правила для прибыли в BTC и ETH, удерживаемой в течение года

Федеральное министерство финансов Германии дало четкие рекомендации по налогообложению криптовалют, указав, что, если физическое лицо держит ставки или одалживает цифровые валюты более года, оно останется освобожденным от налогов. Следовательно, продажа Биткойна или Эфира после года владения больше не влечет за собой налоговых обязательств.

Цифровизация 2021 года:

В июле 2021 года я инициировал пилотный проект «цифрового евро» в Европейском центральном банке. Кроме того, мы официально начали комплексное двухлетнее расследование тонкостей создания цифровой версии евро.

Летом 2021 года я заметил, что Европейская комиссия объявила о новых мерах в отношении криптовалютных транзакций. Цель состоит в том, чтобы улучшить их отслеживаемость путем внесения необходимых корректировок в существующие правила поездок.

В сентябре 2021 года Европейское управление по ценным бумагам и рынкам (ESMA) опубликовало отчет, в котором освещаются текущие тенденции, потенциальные риски и уязвимости. Среди инновационных финансовых технологий, отмеченных как высокорисковые, было использование криптоактивов.

2020 :

В сентябре 2020 года Европейская комиссия представила новый пакет цифровых финансов. Этот пакет включает в себя стратегии цифровых финансов и розничных платежей, а также законопроекты, касающиеся криптоактивов и цифровой надежности.

ЕЦБ опубликовал отчет о нормативном статусе стейблкоинов.

Европейская комиссия выдвинула предложение о пробной программе, которая позволит финансовым рынкам экспериментировать с торговыми и расчетными транзакциями с использованием криптовалют в качестве базовых активов.

С января 2020 года была введена в действие Пятая директива Европейского Союза по борьбе с отмыванием денег, распространяющая ее правила на обмены криптовалют и фиатных валют. В соответствии с этим новым мандатом, эти биржи обязаны проводить процедуры комплексной проверки клиентов (KYC) и «знать своего клиента» (CDD), а также выполнять стандартные требования к отчетности в соответствии с законами ЕС о борьбе с отмыванием денег.

Большая семерка в 2019 году:

Во время встречи G7 в июле 2019 года обсуждались риски, связанные с глобальными проектами стейблкоинов.

Швейцарский орган по надзору за финансовым рынком (FINMA) опубликовал обновление своих руководящих принципов по первичным предложениям монет (ICO), объясняя, как оно регулирует «стейблкоины» в соответствии со швейцарским законодательством.

В 2019 году Европейский центральный банк (ЕЦБ) провел обсуждение ряда документов, касающихся стабильности криптовалют, рассматривая потенциальные возможности их применения.

В последнем квартале 2019 года МВФ вмешался, чтобы помочь сформировать нормативную базу для криптоактивов, определив определенные области регулирования и надзора, которые требуют внимания политиков.

2018:

Два отчета о виртуальных валютах и ​​роли центральных банков в денежно-кредитной политике были недавно опубликованы Европейским парламентом.

Совет по финансовой стабильности (FSB) недавно опубликовал отчет, в котором исследуется рынок криптовалют и определяются возможные пути потенциальных рисков для финансовой стабильности в будущем.

Переход ESMA в 2017 году:

В 2017 году Европейское управление по ценным бумагам и рынкам (ESMA) опубликовало отчет, в котором изучается применение технологии распределенного реестра (DLT) на рынке ценных бумаг.

Европейское управление по ценным бумагам и рынкам (ESMA) опубликовало два заявления относительно первичных предложений монет (ICO), одно касается рисков инвесторов, а другое — применимому законодательству для предприятий, участвующих в этих предложениях. ESMA подчеркнула, что текущая нормативная база может быть применима к проектам на основе блокчейна, но некоторые положения потенциально могут потерять актуальность, и в будущем могут потребоваться корректировки.

Как исследователь, я бы сказал: после этого Европейская комиссия поручила Европейскому банковскому управлению (EBA) и Европейскому управлению по ценным бумагам и рынкам (ESMA) оценить, применима ли и подходит ли текущая нормативная инфраструктура ЕС для финансовых услуг и подходит ли она для криптовалют. ресурсы.

В 2017 году также наблюдался бум ICO! Европейская комиссия признала существование криптоактивов.

2016:

В 2016 году Европейский центральный банк опубликовал отчет, в котором изучаются преимущества систем виртуальных валют и оценивается роль технологий распределенного реестра в постторговой торговле ценными бумагами. В этом документе ЕС рекомендовалось начать разработку нормативной базы для надзора за транзакциями на рынке криптовалют в рамках подготовки к будущему.

2014:

Европейское банковское управление (EBA) опубликовало постановление относительно виртуальных валют, в котором подробно описывается более 70 потенциальных опасностей для тех, кто использует, но не участвует напрямую, и существующие платежные структуры соответственно.

Как криптоинвестор, я наткнулся на отчет Европейского банковского управления (EBA), в котором говорится, что они не предлагают комплексного решения для управления всеми потенциальными рисками, связанными с цифровыми активами. Тем не менее, они предложили немедленные действия по решению текущего положения дел, касающихся криптовалют.

2013: 

Как криптоинвестор, я заметил недавнее предупреждение Европейского банковского управления о потенциальных рисках, связанных с виртуальными валютами. Это заявление вызвало настоящий переполох в европейском регионе, заставив многих из нас почувствовать неуверенность в своих инвестициях.

Заключительные мысли

В Европейском Союзе криптовалюты обычно считаются законным платежным средством. Однако конкретные методы налогообложения криптоактивов различаются в разных странах. Тем не менее, ЕС известен своей дружелюбностью к криптовалютам благодаря своей единой нормативно-правовой базе, которая обещает повышенную прозрачность и стабильность в управлении цифровыми активами в регионе.

Смотрите также

• Перспективы рынка криптовалюты PUPS: прогнозы цены PUPS•WORLD•PEACE
• Перспективы рынка криптовалюты CLORE: прогнозы цены Clore.ai
• Перспективы рынка криптовалюты BTC: прогнозы цены биткоина
• Перспективы рынка криптовалюты TOMI: прогнозы цены tomiNet
• Перспективы рынка криптовалюты SUI: прогнозы цены Sui
• Перспективы рынка криптовалюты TON: прогнозы цены Toncoin
• Перспективы рынка криптовалюты ARB: прогнозы цены Arbitrum
• Прогноз курса доллара
• Перспективы рынка криптовалюты COTI: прогнозы цены COTI
• Топ-3 альткоинов, которые стоит купить перед октябрьским ралли криптовалют: SUI, Notcoin и EigenLayer

2024-05-22 15:56